內建模擬交易的報表欄位說明

2023-02-13 16:34:43

證券帳務

未實現損益

未實現損益頁面的欄位數值，因為是預估數值，故先不納入手續費、交易稅，我們會用以下的未實現損益頁面圖片，來為大家說明該頁面的「預估庫存淨值、預估損益金額、投資成本、預估報酬率」欄位數值的計算方式。

預估庫存淨值

計算方式：市價 × 庫存股數。如下表。

股票名稱	交易類別	預估庫存淨值	詳細計算	市價	庫存股數
長榮航(2618)	現股買進	29,400	29.40×1000	29.40	1,000
緯創(3231)	融資買進	97,600	97.60×1000	97.60	1,000
矽統(2363)	融券賣出	44,650	44.65×1000	44.65	1,000

預估損益金額

計算方式：*多空方向 ×（市價－成交均價）× 庫存股數。 *註：多空方向說明，多方用 1 表示買進，空方用 -1 表示賣出。

股票名稱	交易類別	預估損益金額	詳細計算	成交均價	市價	庫存股數	多＝1；空＝-1
長榮航(2618)	現股買進	-800	1×(29.40-30.20)×1,000	30.20	29.40	1,000	1
緯創(3231)	融資買進	1,900	1×(97.60-95.70)×1,000	95.70	97.60	1,000	1
矽統(2363)	融券賣出	5,950	-1×(50.60-44.65)×1,000	50.60	44.65	1,000	-1

投資成本

計算方式是「進場時所投入的金額」因為未實現損益是預估數值故先不納入手續費、交易稅。以下是各種類型的計算公式：

現股買進的投資成本＝成交均價 × 庫存股數＝30.20×1,000＝30,200

融資買進的投資成本，就是融資自備款＝(成交均價 × 庫存股數)^A－(融資預借款)^B。
- A＝95.70×1,000＝95,700
- B＝「成交均價 × 庫存股數 × 融資成數」的計算結果，要無條件捨去到千位。
  - 融資成數在內建模擬交易的設定「上市股票是 60 %、上櫃股票是 50 %」
  - 所以 B＝95.70 × 1,000 × 60%＝57,000（57,420 無條件捨去到千位）
- 所以融資買進的投資成本＝95,700－57,000＝38,700

融券賣出的投資成本，就是融券保證金＝「成交均價 × 庫存股數 × 融券成數」的計算結果，要無條件進位到百位。
- 融券成數在內建模擬交易的設定是 90 %
- 所以融券賣出的投資成本＝50.60×1,000×90%＝45,600（45,540 要無條件進位到百位）

相關計算如下表，供大家參考。

股票名稱	交易類別	投資成本	成交均價	庫存股數
長榮航(2618)	現股買進	30,200	30.20	1,000
緯創(3231)	融資買進	38,700	95.70	1,000
矽統(2363)	融券賣出	45,600	50.60	1,000

預估報酬率

計算方式：預估損益金額／投資成本。如下表。

股票名稱	交易類別	預估報酬率	詳細計算	預估損益金額	投資成本
長榮航(2618)	現股買進	-2.65%	-800 ÷ 30,200	-800	30,200
緯創(3231)	融資買進	4.91%	1,900 ÷ 38,700	1,900	38,700
矽統(2363)	融券賣出	13.05%	5,950 ÷ 45,600	5,950	45,600

以上是未實現損益頁面的「預估庫存淨值、預估損益金額、投資成本、預估報酬率」欄位數值的計算方式說明，接下來向大家說明「已實現損益」頁面。

已實現損益

我們會用以下的已實現損益頁面圖片，來為大家說明該頁面的「投資成本、損益金額、報酬率」欄位數值的計算方式。

投資成本

計算方式是「進場時所投入的金額，包含交易成本。」以下是各種類型的計算公式：

現股賣出的投資成本＝(買進均價 × 交易股數)^A＋(買進均價 × 交易股數 × 手續費率)^B。
- A＝30.20×1,000＝30,200。
- 手續費率在內建模擬交易的設定是 0.1425 %，所以 B＝30.20×1,000×0.1425%＝44（43.035 無條件進位到整數）
- 所以現股賣出的投資成本＝A＋B＝30,200＋44＝30,244

融資賣出的投資成本＝(融資自備款)^C＋(買進均價 × 交易股數 × 手續費率)^D。
- C＝(買進均價 × 交易股數)^E－(融資預借款)^F
  - E＝買進均價 × 交易股數＝95,700
  - F＝「買進均價 × 交易股數 × 融資成數」的計算結果，要無條件捨去到千位。
    - 融資成數在內建模擬交易的設定是「上市股票是 60 %、上櫃股票是 50 %」
    - 所以 F＝95.70 × 1,000 × 60%＝57,000（ 57,420 無條件捨去到千位）
  - 所以 C＝95,700－57,000＝38,700
- D＝95.70 × 1,000 × 0.1425%＝137（136.3725 無條件進位到整數）
- 所以融資賣出的投資成本＝C＋D＝38,700 + 137＝38,837

融券買進的投資成本＝融券保證金＝「成交均價 × 交易股數 × 融券成數」的計算結果，要無條件進位到百位
- 融券成數在內建模擬交易的設定是 90 %
- 所以融券買進的投資成本＝50.60×1,000×90%＝45,600（45,540 無條件進位到百位）

相關計算如下表，供大家參考。

股票名稱	交易類別	投資成本	買進均價	賣出均價	交易股數
長榮航(2618)	現股賣出	30,244	30.20	29.40	1,000
緯創(3231)	融資賣出	38,837	95.70	97.80	1,000
矽統(2363)	融券買進	45,600	44.95	50.60	1,000

損益金額

計算方式是「出場時所得到的金額，扣掉出場交易成本、投資成本。」以下是各種類型的計算方式：

現股賣出的損益金額＝(賣出均價 × 交易股數)^A - (賣出均價 × 交易股數 × 手續費率)^B - (賣出均價 × 交易股數 × 證券交易稅率)^C - 投資成本^D　
- A＝29.40 × 1,000＝29,400
- 手續費率在內建模擬交易的設定是 0.1425 %，所以 B＝29,400 × 0.1425%＝42（41.895 無條件進位到整數）
- 證券交易稅率在內建模擬交易的設定是 0.3 %，所以 C＝29,400 × 0.3%＝88（88.2 無條件捨去到整數）
- 現股賣出的投資成本＝買進均價 × 交易股數＋買進均價 × 交易股數 × 手續費率，所以 D＝30.20×1,000+30.20×1,000×0.1425%＝30,200＋44（43.035 無條件進位到整數）＝30,244
- 所以現股賣出的損益金額＝A - B - C - D＝29,400 - 42 - 88 - 30,244＝-974

融資賣出的損益金額＝(賣出均價 × 交易股數)^E - (賣出均價 × 交易股數 × 手續費率)^F - (賣出均價 × 交易股數 × 證券交易稅率)^G - 融資利息^H - 融資預借款^I - 投資成本^J
- E＝97.80 × 1,000＝97,800
- F＝97,800 × 0.1425%＝140（139.365 無條件進位到整數）
- G＝97,800 × 0.3%＝293（293.4 無條件捨去到整數）
- 融資利息＝賣出均價 × 交易股數 × 融資成數 × 融資利率 × 持有天數 / 365，所以 H＝97,800 × 60 % × 6 % × 3 / 365＝28（28.938 無條件捨去到整數）
  - 融資成數＝在內建模擬交易的設定是「上市股票是 60 %、上櫃股票是 50 %」
  - 融資利率＝在內建模擬交易的設定是 6 %
  - 持有天數是從進場交割日到出場交割日的天數，所以此範例進場交割日是週五，出場交割日是下週一，故持有天數是 3 天。
- 融資預借款＝「買進均價 × 交易股數 × 融資成數」的計算結果，要無條件捨去到千位，所以 I＝95.70 × 1,000 × 60 %＝57,000（57,420 無條件捨去到千位）
  - 融資成數＝在內建模擬交易的設定是「上市股票是 60 %、上櫃股票是 50 %」
- 融資賣出的投資成本＝融資自備款＋買進均價 × 交易股數 × 手續費率，所以 J＝38,700＋95.70 × 1,000 × 0.1425%＝38,700＋137（136.3725 無條件進位到整數）＝38,837
  - 融資自備款＝買進均價 × 交易股數－融資預借款，所以＝95.70 × 1,000 - 57,000＝38,700
- 所以融資賣出的損益金額＝E - F - G - H - I - J＝97,800－140－293－28－57,000－38,837＝1,502

融券買進的損益金額＝(賣出均價 × 交易股數)^K - (賣出均價 × 交易股數 × 手續費率)^L - (賣出均價 × 交易股數 × 證券交易稅率)^M - (買進均價 × 交易股數)^N - (買進均價 × 交易股數 × 手續費率)^O - 借券費^P + 融券利息^Q + 擔保品利息^R。
- K＝50.60 × 1,000＝50,600
- L＝50,600 × 0.1425 %＝73（72.15 無條件進位到整數）
- M＝50,600 × 0.3 %＝151（151.8 無條件捨去到整數）
- N＝44.95 × 1,000＝44,950
- O＝44,950 × 0.1425 %＝65（64.05 無條件進位到整數）
- 借券費＝賣出均價 × 交易股數 × 借券費率＝50,600 × 0.08 %＝40（40.48 四捨五入到整數）
  - 借券費率在內建模擬交易的設定是 0.08 %
- 融券利息＝融券保證金 × 融券利率 × 持有天數／365＝45,600 × 0.2% × 3 / 365＝1（0.75 無條件進位到整數）
  - 融券利率在內建模擬交易的設定是 0.2 %
  - 融券保證金＝賣出均價 × 交易股數 × 融券成數＝50,600 × 90 %＝45,600
    - 融券成數在內建模擬交易的設定是 90 %
- 擔保品利息＝擔保品 × 融券利率 × 持有天數／36
  - 融券利率＝在內建模擬交易的設定是 0.2 %
  - 擔保品＝(賣出均價 × 交易股數)^K - (賣出均價 × 交易股數 × 手續費率)^L - (賣出均價 × 交易股數 × 證券交易稅率)^M - (賣出均價 × 交易股數 × 借券費率)^P＝50,600 - 73 - 151 - 40＝ 50,336
    - 借券費率＝在內建模擬交易的設定是 0.08 %
- 所以融券買進的損益金額＝K－L－M－N－O－P－Q－R＝50,600－73－151－44,950－65－40－1－50,336＝5,323

相關計算如下表，供大家參考。

股票名稱	交易類別	損益金額	買進均價	賣出均價	交易股數
長榮航(2618)	現股賣出	-974	30.20	29.40	1,000
緯創(3231)	融資賣出	1,502	95.70	97.80	1,000
矽統(2363)	融券買進	5,323	44.95	50.60	1,000

報酬率

計算方式：損益金額 / 投資成本。如下表。

股票名稱	交易類別	報酬率	詳細計算	損益金額	投資成本
矽統(2363)	融券買進	11.67%	5,323／45,600	5,323	45,600
長榮航(2618)	現股賣出	-3.22%	-974／30,244	-974	30,244
緯創(3231)	融資賣出	3.87%	1,502／38,837	1,502	38,837

以上是已實現損益頁面的「預估庫存淨值、預估損益金額、投資成本、預估報酬率」欄位數值的計算方式說明，接下來進行「期貨帳務」的系統講解。

期貨帳務

平倉明細

平倉損益：(進場價格*口數) –(出場價格*口數) 淨損益：平倉損益-手續費(進場+出場)-交易稅(進場+出場)

權益數

績效

用「圓餅圖」顯示各資產部位目前所價值之金額

績效比較

歷史淨值、加權指數變動率帳戶淨值：(今日淨值 – 昨日淨值) / 昨日淨值加權指數：(今日收盤價 – 昨日收盤價) / 昨日收盤價

投資組合表單

初始金額：證券+期貨帳戶初始資金 = 5千萬+5千萬 = 1億元持有現金：證券+期貨帳戶帳戶現金投資組合總值：初始金額+股票(已實、未實)+期權(已實、未實)帳戶所合計之價值投資組合未實現損益：股票+期貨權帳戶目前部位以市價計算的未實現損益加總投資組合已實現損益：股票+期權帳戶已實現損益加總投資報酬率：(投資組合總值-初始金額) / 初始金額